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Ensuring Your Superannuation is Paid Smoothly After Death

如何确保去世后养老金的顺利发放?

澳大利亚政府已宣布计划为大型养老金基金引入强制性标准,旨在提高死亡抚恤金发放的效率并且更加人性化。这引发了一个思考:去世后发放养老金是否存在难题?

死亡时养老金分配面临的挑战

澳大利亚的养老金行业已发展成为规模达 4.1 万亿澳元的巨大产业。然而,当个人去世时,其养老金并不会自动成为其遗产的一部分。相反,养老金基金受托人会根据基金规则、养老金法以及死者所作的有效死亡抚恤金提名来决定如何分配死亡抚恤金。

社会广泛对获取这些资金的延迟问题的担忧日益增加。在 2021 年至 2023 年期间,澳大利亚金融投诉管理局(AFCA)记录的有关养老金死亡抚恤金的投诉增加了七倍,其中延迟是主要问题。虽然许多养老金基金会在三个月内发放抚恤金,但在某些情况下,受益人要等上一年多才能收到款项。现行的养老金法仅要求在“切实可行的情况下尽快”支付抚恤金,但并未明确具体的时间框架。

确保您的养老金支付给正确的受益人

处理养老金死亡抚恤金可能很复杂。除非有有效的死亡抚恤金指定,否则养老金基金受托人有权决定谁来领取这笔钱。如果成员未作出有效的指定或现有的指定失效,受托人可以将养老金支付给任何符合条件的依赖人或死者的遗产。

为了确保您的养老金按照您的意愿分配,了解四种主要的死亡抚恤金指定类型至关重要:

  1. 具有约束力的死亡抚恤金指定: 这在法律上要求受托人将养老金直接支付给指定的受益人。大多数具有约束力的指定在三年后失效,除非明确指定为不会失效。
  2. 不失效的具有约束力的死亡抚恤金指定: 如果基金的信托契约允许,这种指定将无限期有效,除非被撤销。它确保指定的受益人将获得养老金,而无需受托人行使自由裁量权。
  3. 非约束力死亡抚恤金指定: 这可作为受托人的指导方针,但不能保证被提名的个人一定能获得养老金。受托人仍可行使酌情权,将抚恤金分配给其他符合条件的受益人或遗产。
  4. 继受受益人: 如果您正在领取养老金,您可以指定一名继受受益人。在您去世后,养老金支付将自动转给被指定的个人,通常是配偶或未满 18 岁的受抚养子女。

谁可以领取您的养老金?

养老金可以分配给受抚养人、法定代表(如遗产执行人)或与死者存在相互依赖关系的人。根据养老金法,“受抚养人”包括:

  • 配偶
  • 子女(不论年龄)
  • 与死者存在相互依赖关系的个人,即他们相互提供经济支持或照顾。

死亡抚恤金未指定的后果

如果在去世时没有有效的死亡抚恤金指定,养老金基金受托人将根据相关州或地区的法律确定受益人。在大多数情况下,抚恤金将分配给养老金受抚养人或遗产的合法代表,按照遗嘱进行分配。

常见问题和延误

许多法庭案件对死亡抚恤金提名的有效性提出了质疑,这往往导致代价高昂且旷日持久的纠纷。为确保提名有效,需注意以下几点:

  • 必须以书面形式作出,签名并注明日期。
  • 必须有有效的见证人。
  • 应使用被提名人的法定全名。
  • 如果将抚恤金指定给遗产,措辞必须符合法律规定。

当提名缺失、过期或无效时,往往会引发延误。此外,当有多名索取人时,可能会出现纠纷,这要求受托人在做出决定前处理复杂的家庭关系。

关键要点:立即行动保护您的受益人

无论年龄大小,定期审查您的养老金死亡抚恤金的提名以确保其符合您当前的意愿至关重要。谨慎确认您的提名类型是否恰当、是否有效的且是最新的。虽然处理死亡抚恤金时仍可能出现延误,但提前做好清晰且合法有效的指定安排,能够大大加快处理速度,并为本已处于艰难时刻的亲人们减轻压力。

皮特马丁会计师事务所 Pitt Martin Group 是一家提供税务,会计,生意咨询, 自管养老金及审计的贷款等综合性服务的经澳洲会计师公会认证的注册会计师事务所。我们每年会花上几百个小时去研究新的税法,以保证我们的客户可以最大化合理避税。我们的中文联系方式是 Robert Liu +61292213345 或邮件 info@pittmartingroup.com.au。皮特马丁会计师事务所Pitt Martin Group坐落在交通便利的悉尼市市中心,是一家拥有可以说中文合伙人的会计师事务所。我们的荣誉包括2018年CPA新州首席优秀奖, 2020年澳大利亚小生意年度冠军入围奖, 2021年澳洲知名媒体《每日会计师》年度最佳会计师事务所冠军入围奖,2022年最佳会计师事务所新人入围奖和2023香港澳大利亚商业协会最佳积极生意入围奖。

皮特马丁会计师事务所 Pitt Martin Group资质包括超过十五年的从业经验,澳大利亚注册会计师协会(CPA)执业认证会员,澳大利亚税务注册代理,新州、维州和西澳律师协会信托账户 (Trust Account) 认证审计师,澳大利亚金融贷款经纪人协会(FBAA)执业认证会员,澳大利亚证券及投资委员会注册代理,XERO, QUICKBOOKS, MYOB等会计软件授权单位及认证顾问。

本文内容仅供参考,不构成对任何个人或团体的具体情况而形成建议。任何个人或团体应该在征求专业人士的意见后方可采取行动。由于税法的时效性,我们在发布时已致力于提供及时、准确的信息,但不能保证所称述的内容在今后任然可以适用。转发该文内容请注明出处。

By Zoe Ma @ Pitt Martin Tax

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Australia's Superannuation: Envisioning Retirement and Factors affect Your Needs

澳大利亚的养老金:展望退休和影响养老金需求的因素

澳大利亚的养老金制度已经发展了很长时间,主要关注的是确保人们在退休时有足够的财务支持。最近提出的法律明确了养老金的目标:“以公平和可持续的方式保留储蓄,以为尊严的退休提供收入,同时配以政府的帮助。”这不仅仅是一种花哨的说法; 它是一个根本性的观念,将塑造澳大利亚的养老储蓄方式。在本文中,我们将探讨为什么这个观念很重要,以及哪些因素会影响到退休所需的资金。

  1. 新目标的重要性

这个关于养老金的新法律非常重要,因为它确保了该制度始终忠实于其主要任务:帮助人们在退休时拥有足够的财富。这项法律为未来的变革奠定了基础,侧重于:

  • 公平: 法律规定确保每个人都能从养老金中公平受益非常重要。这意味着政府可以制定规则,考虑诸如年龄和财富较少等因素。这是为了改善不同群体的状况,如妇女、土著澳大利亚人、有困难的人和低收入者。
  • 可持续性: 该法律还考虑到,随着人们年龄的增长,他们将需要更多的帮助。它希望确保我们不会过多依赖老年津贴,以免损害政府的财政状况。
  • 提供收入: 最重要的是,该法律规定应该使用养老金储蓄来为人们在退休后提供可靠的收入,从而保持生活的舒适。
  1. 影响养老金需求的因素

当您临近退休时,您会思考一个基本问题:“为了舒适的退休,我需要多少养老金?”答案对每个人都不同,因为它取决于一些关键因素:

  • 您的期望: 想想您退休后的生活方式。您是想环游世界,还是对更简单的生活感到满足?
  • 您想何时退休: 如果您提早退休,您将需要更多的钱,因为您的退休时间更长。
  • 医疗费用: 随着年龄的增长,您可能需要更多的健康帮助。确保您有足够的钱支付这些费用。
  • 债务和账单: 如果您欠债,比如按揭贷款,请考虑在退休之前偿还它们。这将意味着您需要更少的养老金。
  • 政府的帮助: 有时政府会给退休人员提供资金,如老年津贴。但您需要符合条件,具体取决于您的资产和收入水平。
  • 物价上涨: 由于通货膨胀的原因,物价随着时间的推移会上涨。您的养老金需要跟上这些更高的价格。
  • 您的投资方式: 您用养老金资金以及您的投资方式会产生很大的差异。

财务顾问通常建议计算您的退休收入,以了解您需要多少养老金。他们会考虑所有这些因素来帮助您。

澳大利亚的养老金制度庞大,拥有3.5万亿澳元的储蓄。这表明许多人正在努力确保他们未来有足够的财富。但计算适合您的退休目标的养老金金额可能会有些复杂。

最终,这项新法律有助于确保您的储蓄保值并在退休后继续为您提供收入。然而,您需要多少钱可能会与他人不同。为确保您拥有舒适和财务安全的退休,最好咨询一位财务顾问并进行仔细的规划。随着澳大利亚的养老金制度不断发展,它将继续对每个人的退休计划发挥着重要作用,确保每个人在他们的黄金岁月里都得到公平和可持续的保障。

皮特马丁会计师事务所 Pitt Martin Group 是一家提供税务,会计,生意咨询, 自管养老金及审计等综合性服务的经澳洲会计师公会认证的注册会计师事务所。我们每年会花上几百个小时去研究新的税法,以保证我们的客户可以最大化合理避税。我们的中文联系方式是 Robert Liu +61292213345 或邮件 robert@pittmartingroup.com.au。皮特马丁会计师事务所Pitt Martin Group坐落在交通便利的悉尼市市中心,是一家拥有可以说中文合伙人的会计师事务所。我们的荣誉包括2018年CPA新州首席优秀奖,2019年澳洲知名媒体《每日会计师》年度最佳会计师奖,2020年澳洲知名媒体《每日会计师》年度最佳咨询师奖及澳大利亚小生意年度冠军入围奖, 2022年澳洲知名媒体《每日会计师》年度最佳新人入围奖。

皮特马丁会计师事务所 Pitt Martin  Group资质包括超过十五年的从业经验,澳大利亚注册会计师协会(CPA)执业认证会员,澳大利亚税务注册代理,新州和维州律师协会信托账户 (Trust Account) 认证审计师,澳大利亚证券及投资委员会注册代理,XERO, QUICKBOOKS, MYOB等会计软件授权单位及认证顾问。

本文内容仅供参考,不构成对任何个人或团体的具体情况而形成建议。任何个人或团体应该在征求专业人士的意见后方可采取行动。由于税法的时效性,我们在发布时已致力于提供及时、准确的信息,但不能保证所称述的内容在今后任然可以适用。转发该文内容请注明出处。

By Yvonne Shao @ Pitt Martin Tax

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Australia's Superannuation: Envisioning Retirement and Factors affect Your Needs

Australia’s Superannuation: Envisioning Retirement and Factors affect Your Needs

Australia’s superannuation system has come a long way, focusing on securing people’s finances in retirement. Recently proposed laws define the purpose of superannuation as ‘ to preserve savings to deliver income for a dignified retirement, alongside government support, in an equitable and sustainable way.’ This isn’t just a fancy statement; it’s a fundamental idea that will shape how retirement savings work in Australia. In this article, we’ll explore why this idea is important and what factors will affect your needs for retirement.

  1. Why the New Goal Matters

This new law about superannuation is a big deal because it makes sure the system stays true to its main job: helping people have enough money for retirement. This law sets the stage for future changes, focusing on:

  • Fairness: The law says it’s important to make sure everyone gets a fair deal from superannuation. It means the government can make rules that think about things like how old people are and if they have less money. It’s about making things better for different groups, like women, Indigenous Australians, people who might struggle, and those with low incomes.
  • Sustainability: The law also knows that as people get older, they’ll need more help. It wants to make sure we don’t rely too much on the Age Pension, so it doesn’t hurt the government’s money.
  • Providing Income: Most importantly, the law says superannuation should be used to give people money to live on when they retire. It’s about making sure life stays comfortable after work.
  1. Estimating What You’ll Need

When you’re getting closer to retirement, you’ll wonder, “How much superannuation should I have to retire comfortably?” The answer isn’t the same for everyone because it depends on a few things:

  • What You Want: Think about how you want to live when you retire. Do you want to travel the world, or are you happy with a simpler life?
  • When You Want to Retire: If you retire early, you’ll need more money because your retirement will be longer.
  • Healthcare Costs: As you get older, you might need more help with your health. Make sure you have enough money for this.
  • Debts and Bills: If you owe money, like a mortgage or loans, think about paying them off before retirement. It’ll mean you need less superannuation.
  • Government Help: Sometimes, the government gives money to retired people, like the Age Pension. But you need to qualify for it, depending on how much money you have and how much you earn.
  • Prices Going Up: Things get more expensive over time because of inflation. Your superannuation needs to keep up with these higher prices.
  • How You Invest: What you do with your superannuation money and how you invest it can make a big difference.

Financial advisors usually suggest figuring out how much money you’ll get during retirement to know how much superannuation you’ll need. They look at all these things to help you.

Australia’s superannuation system is massive, with $3.5 trillion in savings. This shows that many people are working hard to make sure they have enough money for the future. But finding the right balance for your retirement goals can be tricky.

In the end, this new law helps make sure your savings stay safe and keep giving you money after retirement. However, how much money you need can be very different from what others need. To make sure you have a comfortable and financially secure retirement, it’s a good idea to talk to a financial advisor and do some careful planning. As Australia’s superannuation system keeps changing, it’ll continue to be important for everyone’s retirement plans, making sure things are fair and sustainable for everyone in their golden years.

Should you please have any question in regards to above, please feel free to contact our friendly team in Pitt Martin Tax at 0292213345 or info@pittmartingroup.com.au.

The material and contents provided in this publication are informative in nature only.  It is not intended to be advice and you should not act specifically on the basis of this information alone.  If expert assistance is required, professional advice should be obtained.

By Yvonne Shao @ Pitt Martin Tax

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